Achitare definitivă obținută de S.C.A „Iordăchescu și Asociații” într-o cauză cu D.I.I.C.O.T. privind infracțiunea de spălare de bani
Curtea de Apel Târgu Mureș a constatat în mod definitiv lipsa elementelor de tipicitate ale infracțiunii de spălare de bani de care a fost acuzat inculpatul.
Clientul nostru a fost trimis în judecată în 2016 pentru două infracțiuni de spălare de bani în formă continuată, reproșându-i-se efectuarea unor plăți către două societăți comerciale în temeiul unor facturi pretins fictive.
Prin Sentința penală nr. 129/14.10.2022, Tribunalul Mureș a dispus în primă instanță achitarea inculpatului pentru aceste infracțiuni, constatând că faptele au fost dezincriminate de actuala reglementare a infracțiunii de spălare de bani prevăzută de art. 49 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 129/2019.
Am formulat apel împotriva sentinței, solicitând achitarea întrucât am susținut că faptele de care era acuzat clientul nostru nu constituie infracțiuni de spălare de bani.
Prin Decizia nr. 13/A/2025 din 20.01.2025 Curtea de Apel Târgu Mureș a admis apelul nostru și a dispus achitarea în baza art. 16 alin. (1) lit. b) teza I C.proc.pen., apreciind că din probele de la dosar nu rezultă că plățile efectuate s-au făcut din fonduri provenite din săvârșirea vreunei infracțiuni. S-a stabilit că fondurile provin din operațiunile comerciale reale ale societății, astfel încât nu există o legătură cauzală între beneficiul fiscal concretizat la data depunerii decontului TVA/a declarației de impozit de profit și suma plătită anterior, iar totodată, infracțiunea de spălare de bani ar fi implicat o activitate ulterioară acestui moment, prin care sumele de bani provenite dintr-o altă infracțiune să fie introduse în circuitul financiar prin mijloace de ascundere sau reciclare, Curtea constatând că o asemenea activitate nu a format obiectul acuzației penale.
Asistența clientului a fost asigurată începând din faza de urmărire penală de către avocații Eugen Iordăchescu și Horea Stan.